Altersvorsorgedepot und Kinder: Kinderzulage & Frühstartrente erklärt

Ab dem 1. Januar 2027 bringt das neue Altersvorsorgedepot frischen Wind in die staatlich geförderte Altersvorsorge. Eltern profitieren dabei von einer Kinderzulage, die ihre private Altersvorsorge zusätzlich aufstockt. Parallel plant die Bundesregierung mit der Frühstartrente ein gefördertes Depot auf den Namen eures Kindes.

Die beiden Themen werden aktuell ein bisschen durcheinandergeworfen, dabei verfolgen sie ganz unterschiedliche Ziele: Einmal sorgt ihr für eure eigene Rente vor, einmal der Staat für die eures Kindes.

Wir bringen Licht ins Dunkel: In diesem Artikel zeigen wir euch, wie viel Kinderzulage ihr bekommt, welcher Elternteil sie erhält und was es mit der geplanten Frühstartrente auf sich hat.

Nein: Ein eigenes staatlich gefördertes Altersvorsorgedepot könnt ihr für euer Kind nicht ohne Weiteres eröffnen. Denn die Förderung ist an die Person gebunden, die für ihr Alter vorsorgt – und die muss selbst förderberechtigt sein. Dazu zählen unter anderem Angestellte und Beamt:innen.

Aber auch wenn euer Kind bisher nicht selbst förderberechtigt ist, könnt ihr als Familie von der staatlichen Förderung profitieren. Denn Kinder spielen bei der neuen Altersvorsorge gleich an zwei Stellen eine Rolle – allerdings auf ganz unterschiedliche Weise:

Die Kinderzulage ist eine Förderung für Eltern, die selbst vorsorgen. Im Rahmen des Altersvorsorgedepots zahlt der Staat bis zu 300 € im Jahr als Kinderzulage für jedes förderberechtigte Kind dazu. Das Geld landet in eurem Vertrag und zählt später zu eurer eigenen Rente.

Für ab 2020 geborene Kinder plant die Bundesregierung die Frühstartrente. Ab dem 6. Geburtstag sollen jeden Monat 10 € vom Staat in einen Altersvorsorgevertrag fließen, der auf den Namen eures Kindes läuft.

Das Geld wird in ein Standarddepot eingezahlt. Dieses könnt ihr als Eltern eröffnen und auch noch selbst Geld dazulegen, das zusammen mit der Förderung wachsen kann. Die ETFs sind vorausgewählt – ihr könnt hier die Geldanlageprodukte nicht selbst auswählen.

Ist euer Kind volljährig, übernimmt es den Vertrag. Das Geld sollte dann bestenfalls in ein „erwachsenes“ Altersvorsorgedepot übertragen werden. Euer Kind bekommt hier die staatlichen Zulagen, sobald es selbst förderberechtigt ist – wie zum Beispiel mit Beginn einer Ausbildung. Mehr zur Frühstartrente lest ihr hier:

Euer Kind ist in beiden Varianten der Grund, die Förderung vom Start zu erhalten, aber wer von dieser Förderung schlussendlich profitiert, ist grundverschieden:

Eure Kinderzulage richtet sich nach dem, was ihr in euer Altersvorsorgedepot einzahlt. Für jeden Euro gibt der Staat pro Kind einen Euro dazu. Diese Förderung ist auf 300 € pro Kind und Jahr begrenzt. Wer im Jahr 300 € einzahlt, also 25 € im Monat, bekommt damit die volle Kinderzulage.

Habt ihr mehrere Kinder, heißt das nicht, dass ihr mehr einzahlen müsst. Das Gesetz bemisst die Zulage für jedes Kind an euren gesamten Beiträgen. Bei drei Kindern und 300 € eingezahltem Eigenbetrag kommen so 900 € Kinderzulage zusammen.

Zahlt ihr weniger als 120 € im Jahr ein, bekommt ihr keine Kinderzulage. Falls ihr zwischen 120 € und 300 € einzahlt, wächst die Kinderzulage parallel zu jedem Euro, den ihr einzahlt.

Neu ist, dass das Geburtsjahr keine Rolle mehr spielt – das ist anders als bei der bisherigen Kinderzulage in Riesterverträgen. Bei der Riester-Rente gab es für Kinder, die vor 2008 geboren wurden, nur 185 € im Jahr. Im Altersvorsorgedepot gilt für alle Kinder dieselbe Obergrenze von 300 €. Davon profitieren vor allem Eltern, deren Kinder schon älter sind und noch studieren.

Die folgende Tabelle zeigt, wie viel Förderung ihr pro Jahr insgesamt bekommt - je nachdem, wie viel ihr einzahlt und wie viele Kinder ihr habt. Die Grundzulage ist die Förderung, die unabhängig von der Kinderzulage die förderberechtigte Person bekommt, die in ein Altersvorsorgedepot einzahlt – ihr bekommt hier maximal 540 € pro Jahr:

Ein Beispiel: Nehmen wir eine Mutter mit zwei Kindern, die monatlich 25 € in ihr Altersvorsorgedepot einzahlt. Aus ihrem jährlichen Eigenbeitrag von 300 € werden dank 150 € Grundzulage (für jeden Euro zahlt der Staat 50 Cent dazu) und 600 € Kinderzulage insgesamt 1.050 €.Der Staat macht aus ihren 300 € also 1.050 € – mehr als das Dreifache ihres eigenen Beitrags.

Die Kinderzulage gibt es für jedes Kind nur einmal und das nur für einen Elternteil. Ihr könnt also nicht beide dasselbe Kind in euren Verträgen angeben. Wer die Zulage bekommt, hängt davon ab, ob ihr verheiratet oder verpartnert seid und wer das Kindergeld bezieht.

Seid ihr verheiratet und lebt zusammen, bekommt die Mutter die Kinderzulage. Das gilt auch dann, wenn das Kindergeld auf das Konto des Vaters fließt.

Möchtet ihr, dass der Vater die Zulagen angerechnet bekommt, müsst ihr dies gemeinsam beantragen. Den Antrag stellt ihr über den Anbieter des Altersvorsorgedepots. Für ein bereits abgelaufenes Jahr könnt ihr ihn allerdings nicht mehr zurücknehmen.

Bei gleichgeschlechtlichen Ehepaaren oder eingetragenen Lebenspartnerschaften bekommt der Elternteil die Zulage, der das Kindergeld bekommt. Auch hier könnt ihr gemeinsam beantragen, dass die Zulage dem anderen Elternteil zugeordnet wird.

Seid ihr nicht verheiratet, getrennt oder geschieden, bekommt die Kinderzulage, wer das Kindergeld erhält. Eine Übertragung auf den anderen Elternteil ist hier nicht möglich.

Lebt ihr unverheiratet zusammen, könnt ihr gegenüber der Familienkasse selbst bestimmen, wer von euch das Kindergeld bekommt. Damit legt ihr indirekt auch fest, wer die Kinderzulage erhält.

Habt ihr mehrere Kinder, könnt ihr die Zulagen aufteilen. Schon bei der Riester-Rente konnten verheiratete Eltern für jedes Kind einzeln festlegen, wer die Zulage bekommt. Die Regel ist dieselbe geblieben – ihr könnt die Zulage für das erste Kind also bei der Mutter lassen und die für das zweite Kind auf den Vater übertragen.

Einen finanziellen Vorteil, betrachtet man euch als Gemeinschaft, bringt das Aufteilen meist nicht. Die volle Kinderzulage gibt es schon ab 300 € Eigenbeitrag pro Jahr, egal für wie viele Kinder ihr die Zulagen bekommt.

Nicht jede Person hat einen eigenen Anspruch auf Förderung. Ist ein Elternteil etwa freiwillig rentenversichert oder als Minijobber:in von der Rentenversicherungspflicht befreit, kann er oder sie trotzdem die Zulagen bekommen, falls die Ehepartnerin oder der Ehepartner förderberechtigt ist. Man spricht hier von mittelbarer Förderung.

Dafür braucht der Elternteil einen eigenen Vertrag und muss mindestens 120 € im Jahr selbst einzahlen. Die Höhe der Zulagen richtet sich in diesem Fall nach den Beiträgen des förderberechtigten Ehepartners. Dies gilt aber nur für verheiratete Paare oder eingetragene Partnerschaften – für unverheiratete Paare gibt es diese Möglichkeit nicht.

Die Kinderzulage ist leicht zu bekommen, geht aber genauso leicht verloren. Die meisten Fehler entstehen bei der Zuordnung oder wenn sich in der Familie etwas ändert.

Der Staat zahlt die Kinderzulage nicht automatisch. Euer Anbieter beantragt sie bei der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA), die zur Deutschen Rentenversicherung gehört. Damit das klappt, braucht er ein paar Angaben zu euren Kindern – Unterlagen wie eine Geburtsurkunde müsst ihr dafür aber nicht einreichen.

Pro Kind fragt der Anbieter folgende Daten ab:

Ohne die Steuer-ID des Kindes bekommt ihr keine Kinderzulage. Habt ihr die Steuer-ID eures Kindes nicht mehr, könnt ihr die Nummer beim Bundeszentralamt für Steuern online erneut anfordern.

Die ZfA gleicht eure Angaben mit den Daten der Familienkasse ab. Für euch selbst gebt ihr zusätzlich eure eigene Steuer-ID und eure Sozialversicherungsnummer an. Ist ein Elternteil nur über den Ehepartner förderberechtigt, braucht der Anbieter auch dessen Daten.

Änderungen könnten sich ergeben, wenn ihr beispielsweise noch ein Kind bekommt, das Kindergeld zum anderen Elternteil wechselt, ihr heiratet oder euch trennt. Der Anbieter erfährt hiervon nicht automatisch und würde weiter mit euren alten Daten den Zuschuss beantragen.

Mit der Frühstartrente wünscht die Bundesregierung, den langfristigen Vermögensaufbau fürs Alter schon im Grundschulalter anzustoßen. Anders als bei der Kinderzulage ist das Geld ausschließlich für euer Kind vorgesehen.

Der Staat zahlt die Förderung direkt in ein Standarddepot für die Altersvorsorge auf den Namen eures Kindes ein, wo das Geld am Kapitalmarkt in ETFs investiert wird und langfristig Rendite erwirtschaften kann.

Anspruch auf die Frühstartrente haben Kinder ab ihrem 6. Geburtstag bis zu dem Monat vor ihrem 18. Geburtstag. Außerdem muss euer Kind mit seinem ersten Wohnsitz in Deutschland gemeldet sein und eine Steuer-ID haben.

Der Staat zahlt 10 € im Monat, also 120 € im Jahr. Über die vollen zwölf Jahre kommen so 1.440 € Förderung zusammen, die am Kapitalmarkt investiert werden – und hier wachsen können.

Damit euer Kind von der Frühstartrente profitiert, müsst ihr einen Vertrag bei einem Anbieter eurer Wahl abschließen. Erlaubt ist nur ein Standarddepot, die einfachste Form des Altersvorsorgedepots, d. h. ihr könnt hier keine ETFs selbst auswählen. Die Kosten sind bei Standarddepots vom Gesetzgeber auf 1 % im Jahr gedeckelt.

Schließt ihr keinen Vertrag ab, geht das Geld nicht verloren. Der Bund legt die Beträge dann gesammelt, weltweit gestreut, für alle Kinder eines Jahrgangs an. Verwaltet wird das Ganze von der Bundesbank. Den Anteil eures Kindes kann es später in einen eigenen Vertrag übertragen. Möglich ist das bis zu seinem 35. Geburtstag. Danach fällt das Geld an den Bund zurück und die Frühstartrente ist für euer Kind verloren.

Ihr möchtet selbst noch etwas für euer Kind drauflegen oder die Großeltern wollen sich an der Altersvorsorge ihrer Enkel beteiligen? Kein Problem: Es ist auch möglich, zusätzlich eigenes Geld einzuzahlen. Insgesamt dürfen bis zu 6.840 € zusätzlich im Jahr in den Vertrag fließen.

Eine besondere Förderung gibt es für diese Beiträge allerdings nicht. Ein Vorteil liegt bei den Erträgen des Depots. Diese bleiben steuerfrei, solange das Geld im Vertrag liegt, und werden erst bei der Auszahlung mit dem aktuellen Einkommensteuersatz des Rentners oder der Rentnerin versteuert – genau wie beim Altersvorsorgedepot.

Anders als die Frühstartrente selbst sind eure freiwillig eingezahlten Beiträge nicht fest gebunden. Sie können samt ihrer Erträge nach den Regeln des Vertrags wieder entnommen werden. Die Erträge werden dann mit dem persönlichen Einkommensteuersatz eures Kindes versteuert.

Wird euer Nachwuchs 18, enden die Zahlungen vom Staat. Ab jetzt entscheidet euer Kind selbst über den Vertrag. Es kann ihn weiter besparen oder das gesamte Guthaben in ein anderes Altersvorsorgedepot übertragen.

Sobald es selbst förderberechtigt ist, etwa mit Beginn einer Ausbildung, bekommt es eigene staatliche Zulagen, die wir im oberen Abschnitt schon erläutert haben. Ist euer Kind jünger als 25, wenn es zum ersten Mal selbst Zulagen bekommt, erhält es zusätzlich einmalig 200 € Berufseinsteigerbonus.

Das Geld der Frühstartrente ist zweckgebunden. Ausgezahlt wird es grundsätzlich erst ab 65 – genau wie beim Altersvorsorgedepotvertrag, in den das Geld bestenfalls übertragen wurde.

Alle vier Wege haben mit Vermögensaufbau zu tun, verfolgen aber unterschiedliche Ziele:

Die folgende Tabelle gibt euch einen schnellen Überblick über die vier Vorsorgemöglichkeiten für den Vermögensaufbau, bei denen eure Kinder eine Rolle spielen:

Schauen wir uns die vier Optionen nochmal genauer an:

Wenn ihr Kinder habt und förderberechtigt seid, könnt ihr mit dem Altersvorsorgedepot von einer besonders hohen staatlichen Förderung profitieren. Schon mit 25 € Eigenbeitrag im Monat sichert ihr euch die volle Kinderzulage. Dafür bleibt das Geld allerdings grundsätzlich bis zur Rente gebunden.

Die Kinderzulage steht bei verheirateten Paaren zunächst den Müttern zu. Mütter zahlen nämlich während der Kinderjahre weniger in die gesetzliche Rente ein, weil sie in Elternzeit sind oder in Teilzeit arbeiten. Ein eigenes Altersvorsorgedepot mit Kinderzulage kann einen Teil dieser Lücke verkleinern.

Die Frühstartrente soll eurem Kind ein erstes Kapital für die spätere Rente verschaffen. Über zwölf Jahre kommen 1.440 € an staatlichen Beiträgen zusammen, die am Kapitalmarkt angelegt werden und über Jahrzehnte wachsen können.

Ein weiterer Vorteil ist der Lerneffekt: Euer Kind lernt schon früh, wie die Geldanlage funktioniert, und kann selbst verfolgen, wie sich sein Geld über die Jahre entwickelt.

Aber: Das Geld ist (von freiwilligen Zuzahlungen mal abgesehen) langfristig gebunden und für die Altersvorsorge vorgesehen. Für den Führerschein und andere Ausgaben im jungen Erwachsenenalter könnt ihr es also nicht einplanen.

Wenn ihr für größere Ausgaben eurer Kinder sparen wollt, z.B. für den Führerschein, das Studium oder die erste eigene Wohnung, könnte ein klassisches Kinderdepot die bessere Wahl sein.

Auch hier gehört das Geld eurem Kind, es ist aber nicht an einen bestimmten Zweck gebunden. Eine staatliche Förderung gibt es zwar nicht, dafür kann euer Kind seine eigenen steuerlichen Freibeträge nutzen.

Aber: Mit dem 18. Geburtstag entscheidet euer Kind allein über das angesparte Vermögen. Ihr solltet euren Nachwuchs also frühzeitig an einen verantwortungsvollen Umgang mit Geld heranführen.

Wenn ihr selbst entscheiden wollt, wann und wofür euer Kind das Geld bekommt, könnt ihr auch in eurem eigenen Depot für den Nachwuchs sparen. Das Geld gehört dann weiterhin euch, selbst wenn euer Kind längst volljährig ist.

Steuerlich ist dieser Weg meist weniger attraktiv als ein Kinderdepot, weil ihr die Freibeträge eures Kindes nicht nutzen könnt. Dafür bleibt ihr flexibel und könnt das Geld später nach euren Vorstellungen verschenken. Jeder Elternteil kann seinem Kind innerhalb von zehn Jahren bis zu 400.000 € schenkungsteuerfrei übertragen.

Damit die Ersparnisse für euren Nachwuchs nicht mit euren eigenen Anlagen vermischt werden, bietet sich ein separates Depot oder Unterdepot an.

Ein Altersvorsorgedepot für Kinder gibt es in der Regel nicht – es sei denn, euer Kind macht bereits eine Ausbildung und zahlt Rentenbeiträge. Familien mit Kindern können trotzdem gleich doppelt von den geplanten Neuerungen bei der Altersvorsorge profitieren:

Alternativ (bzw. zusätzlich) könnt ihr auch ein klassisches Kinderdepot für euer Kind eröffnen oder im eigenen Depot Geld für euer Kind anlegen.

Es spricht auch nichts dagegen, mehrere Möglichkeiten zu kombinieren: Ihr könnt die staatliche Förderung der Frühstartrente mitnehmen und trotzdem zusätzlich Geld für euer Kind sparen, um später den Führerschein, das Studium oder die erste eigene Wohnung zu finanzieren.